10月21日，國(guó)家稅務(wù)總局召開(kāi)三季度稅收新聞發(fā)布會(huì)，通報(bào)金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)厲打擊騙取出口退稅行為。
國(guó)家稅務(wù)總局稽查局有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，近年來(lái)騙稅案件頻發(fā)，呈現(xiàn)出團(tuán)伙化、多樣化的態(tài)勢(shì)，形成全國(guó)性、跨行業(yè)的犯罪行為互聯(lián)網(wǎng)，犯罪手段日趨復(fù)雜和隱蔽，涉案周邊地區(qū)延伸至內(nèi)地。除外貿(mào)企業(yè)外，涉案的部分中小企業(yè)也因騙稅成為長(zhǎng)沙公司整體注冊(cè)，海關(guān)經(jīng)紀(jì)人、貨運(yùn)代理等部分中介機(jī)構(gòu)成為騙稅的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。稅務(wù)詐騙犯長(zhǎng)沙公司登記法，從現(xiàn)代的“假票、假單、造假、無(wú)資金流”變成了“真票、真單、貨、人資金流”，防治稅務(wù)詐騙的可玩性明顯增強(qiáng)。
國(guó)家稅務(wù)總局會(huì)同公安部、海關(guān)等機(jī)構(gòu)，在查處出口騙稅案件中保持低壓態(tài)勢(shì)，將其應(yīng)用于稅務(wù)長(zhǎng)沙公司注冊(cè)風(fēng)險(xiǎn)分析研究成果，準(zhǔn)確選案，統(tǒng)一長(zhǎng)沙公司注冊(cè)行為，集中力量超越，專項(xiàng)疏通，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，配合公安機(jī)關(guān)開(kāi)展集中偵破。去年前三季度，登記檢查出口中小企業(yè)2680家，收回稅收近50億元，有效打擊了盜竊罪的囂張氣焰，在一定程度上緩解了騙稅刑事案件高發(fā)和頻發(fā)的局面，發(fā)揮了規(guī)范大生產(chǎn)、維護(hù)社會(huì)秩序的作用。
本通知披露的騙稅犯罪案件有:
2014年，國(guó)家稅務(wù)總局稽查局發(fā)現(xiàn)天津蔡一工商有限公司存在借貨、發(fā)票騙取出口退稅的根本嫌疑，立即立案監(jiān)管。
假發(fā)現(xiàn)，2011年至2014年初，犯罪嫌疑人張淑玲的三姐妹利用湖州、江蘇等地的集團(tuán)零售商向中東出口各種面料不需要出口退稅的事實(shí)，唆使丁漢泉、劉世英等人在天津成立蔡一公司。劉世英等人從河北、江蘇、山西虛開(kāi)
，并通過(guò)阿富汗的馬哈茂德等人在鄞州外資采購(gòu)代表處搭建了一個(gè)貨運(yùn)代理平臺(tái)。在匹配出口運(yùn)費(fèi)和集團(tuán)零售商的單據(jù)后，通過(guò)經(jīng)營(yíng)管理的方式申報(bào)出口并申請(qǐng)出口退稅。
根據(jù)調(diào)查結(jié)果，犯罪集團(tuán)涉嫌采用借貨出口技術(shù)騙取出口退稅近8500萬(wàn)元。根據(jù)財(cái)政、公安部門的行動(dòng)計(jì)劃，2015年3月18日零時(shí)網(wǎng)絡(luò)關(guān)閉，抓獲犯罪嫌疑人18人。2015年9月，公安機(jī)關(guān)將案件移送人民法院審查起訴。
2014年，在公安部和中華人民共和國(guó)海關(guān)的協(xié)助下，國(guó)家稅務(wù)總局稽查局通過(guò)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)基準(zhǔn)篩選和案頭查詢研究，發(fā)現(xiàn)福州億龍外貿(mào)商貿(mào)有限公司涉嫌騙稅。隨后，福州市公安局、福州中國(guó)海關(guān)和福州市國(guó)家稅務(wù)局在益隆對(duì)該公司進(jìn)行了檢查。
假的，這是長(zhǎng)沙公司注冊(cè)案的續(xù)篇，主要是以益隆的這家公司為藍(lán)本。還涉及福州黃桐臺(tái)糖有限公司等其他五家公司..這六家公司花錢，買外匯儲(chǔ)備，買假貨
專用發(fā)票、偽造合同等。用于騙取國(guó)家出口退稅，共批準(zhǔn)出口退稅2 . 43億元，獲得出口退稅2 . 33億元。
到目前為止，該案涉及的六家中小企業(yè)之一的福州益隆對(duì)外貿(mào)易有限公司已經(jīng)結(jié)案。福州市國(guó)家稅務(wù)局于2014年12月底就財(cái)務(wù)處理和財(cái)務(wù)違法行為作出決定。追回公司2012年至2014年騙取的出口退稅款，拒絕退還經(jīng)批準(zhǔn)未付的600萬(wàn)元退稅款，并對(duì)公司騙取的出口退稅款加倍罰款。公安部門已要求司法機(jī)關(guān)逮捕2人，保外就醫(yī)7人。其余五家中小企業(yè)正在為進(jìn)一步的案件做準(zhǔn)備。
根據(jù)商務(wù)部稅收專項(xiàng)檢查管理工作的安排，貴州自治州國(guó)家稅務(wù)局通過(guò)案例研究，將貴州恒賢桂露紙業(yè)有限公司作為出口退稅前夕專項(xiàng)檢查的重點(diǎn)項(xiàng)目，由貴州省防城港市國(guó)家稅務(wù)局進(jìn)行了簡(jiǎn)單檢查。
虛假，2009年至2010年期間，桂露公司在沒(méi)有實(shí)際貨運(yùn)出口業(yè)務(wù)的情況下，僅通過(guò)合法向他人采購(gòu)獲得出口服裝、皮革手袋和機(jī)械零部件產(chǎn)品文件，通過(guò)漢字管理的業(yè)務(wù)虛報(bào)出口，并讓他人自行虛開(kāi)稅率專用發(fā)票。通過(guò)虛列資金流，形成了企圖向有投票權(quán)的日方支付貸款，然后由雙方賬戶“回籠資金”，買賣漢字。共取得66套漢字管理出口業(yè)務(wù)單據(jù)，取得虛假稅率發(fā)票537張，涉及額度4918.94萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅836.22萬(wàn)元，增值稅總額5755.16萬(wàn)元。出口退稅經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審批51分，退稅768.99萬(wàn)元，騙取退稅662.38萬(wàn)元，核定未退稅106萬(wàn)元。
2014年12月19日，防城港市中級(jí)人民法院違法作出一審判決，判處被告人姜衛(wèi)東(公司法人)、李書強(qiáng)(大股東)、張海峰(廣州道光國(guó)際客運(yùn)有限公司法人，為桂露公司提供報(bào)關(guān)等單證)、王本石(偽造出口合同、旅客提單等)。)犯騙取出口退稅罪。其中，姜衛(wèi)東被判處有期徒刑10年6個(gè)月，并處罰金200萬(wàn)元；李書強(qiáng)被判處有期徒刑10年，并處罰金160萬(wàn)元；張海峰免于刑事處罰，非法沒(méi)收賭債49.45萬(wàn)元；王本石被免除刑事處罰。防城港市中級(jí)人民法院判決后，防城港市人民法院認(rèn)為張海峰、王本石受到嚴(yán)懲，向自治州人民法院提出抗訴。自治州人民法院至今未作出判決。責(zé)任人國(guó)家稅務(wù)局?jǐn)M收回桂露公司已收到的退稅款662.38萬(wàn)元，未退稅款106.6萬(wàn)元不予退還。
據(jù)公開(kāi)報(bào)道，自2011年7月7日起，安徽省蕪湖市國(guó)家稅務(wù)局對(duì)蕪湖魚枷商貿(mào)有限公司2008年至2012年的支付情況進(jìn)行了檢查。
假的。2008年7月至2012年4月，公司董事長(zhǎng)黃運(yùn)倩唆使劉斌鑫(公司)等8人，通過(guò)虛開(kāi)稅率專用發(fā)票、虛開(kāi)出口報(bào)關(guān)單等方式，騙取出口退稅5267萬(wàn)元。
2012年，案件移送公安機(jī)關(guān)，2012年至2013年，黃運(yùn)乾、劉斌鑫、俞敬明、、俞、王烏江、孫建國(guó)、唐、先后被刑事拘留。2014年6月5日，蕪湖市中級(jí)人民法院以騙取出口退稅罪和虛假報(bào)告罪作出一審判決
罪，判處黃云乾有期徒刑，并處罰金5310萬(wàn)元；劉斌新被判處有期徒刑12年3個(gè)月，罰金5305萬(wàn)元。余敬明因騙取出口退稅被判處有期徒刑10年，并處罰金1200萬(wàn)元；判處馬德芳10年有期徒刑，并處罰金1200萬(wàn)元；于被判處有期徒刑5年，并處罰金200萬(wàn)元。非法行為的收入應(yīng)當(dāng)并入軍費(fèi)。
國(guó)家稅務(wù)總局稽查局有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，金融機(jī)構(gòu)將繼續(xù)與公安部門和中國(guó)海關(guān)機(jī)構(gòu)聯(lián)合，在鞏固和擴(kuò)大欺詐管理研究成果的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加大打擊稅收欺詐和違法行為的力度， 實(shí)施重點(diǎn)工程，通過(guò)準(zhǔn)確選擇自然科學(xué)打擊中小企業(yè)和一人涉嫌騙稅，盡快扭轉(zhuǎn)出口騙稅猖獗的局面，同時(shí)大力研究工作，探索標(biāo)本兼治的明顯措施。